Возврат налога 3 НДФЛ

Предлагаем ознакомиться с темой: Возврат налога 3 НДФЛ, которая описана доступным языком. Все вопросы вы можете задать нашему дежурному юристу.

Граждане России вправе вернуть часть налоговых средств, которые уплачены за прибыль от выигрышей, благотворительности, продажи или приобретения собственности. Компенсация части налога регламентируется Налоговым кодексом РФ. Так, возврат НДФЛ носит характер стандартных, социальных, инвестиционных, профессиональных и имущественных вычетов согласно законодательству.

Также есть особые вычеты — при переносе на предстоящие затраты от процедур с ценными бумагами и финансовыми контрактами. Средства, которые уплачены по подоходному сбору, компенсируют с различных доходов, в том числе и на содержание детей. Возместить можно только те доходы, которые подлежат обложению по тарифу 13%.

Стандартные налоговые вычеты

Согласно ст. 218 НК РФ ФЗ № 117 от 05.08.2000 (ред. 27.11.2018), существуют фиксированные вычеты по сбору на дополнительную прибыль. Эти виды возмещения средств подразделяются на возврат налога НДФЛ определенной группе людей и за детей. Например:

  • пп. 1 п. 1 ст. 218 НК РФ — указана сумма 3000 рублей за каждый месяц отчетного промежутка;
  • пп. 2 п. 1 ст. 218 НК РФ — 500 рублей за каждый месяц отчетного промежутка;
  • пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ — указаны фиксированные суммы на каждого ребенка для родителей и отдельно для опекунов.

Если у супругов есть по одному ребенку от прошлых браков, то общий ребенок считается как третий.

Согласно Письму ФНС России № ПА-4-11/15555 от 10.08.2018, гражданин вправе частично возместить сумму стандартного сбора, если последняя не превышает 350 000 рублей нарастающим итогом. На большую сумму возврат не распространяется. Чтобы получить стандартную компенсацию денег, гражданин заполняет сведения на возврат в 3 НДФЛ, а после этого пишет заявление в обязательном, которое прилагает к пакету документации.

Возврат налога 3 НДФЛ 154

Если физлицо — единственный родитель у ребенка, то компенсированная сумма удваивается и гражданин оформляет заявление для двойного вычета. Но если супруги в разводе и один из них уплачивает алименты, то ошибочно считать, что у ребенка один родитель. В таком случае физлицо вправе получить компенсацию в обычном размере.

Возврат налога 3 НДФЛ 186

Двойной вычет считается по простой формуле: обычная сумма для возврата умножается на 2. Результат — суммарный размер двойной компенсации.

Оформляя частичный возврат налога в 3 НДФЛ, гражданину необходимо указать шифр компенсации, который соответствует категории физлица. Подробно коды представлены в таблице-приложении к Приказу ФНС России № ММВ-7-11/387 от 10.09.2015 (ред. 24.10.2017).

В бланке КНД 1151020 (3-НДФЛ) сведения для возмещения денег на детей прописываются на страницах раздела Е1.

Социальные налоговые вычеты

Этот вид возвратных средств регламентируется ст. 219 НК РФ ФЗ № 117 от 05.08.2000 (ред. 27.11.2018). Согласно статье 219, социальные вычеты подразделяются на пять групп:

  • пп. 1 п. 1 ст. 219 НК РФ — благотворительность;
  • пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ — обучение собственное либо близкого родственника;
  • пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ — лечение собственное либо близкого родственника;
  • пп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ — взносы на пенсию в НПФ, на страхование;
  • пп. 5 п. 1 ст. 219 НК РФ — взносы на накопительное пособие по старости.

Пожертвования. Процент от средств, потраченных на пожертвование, считается из денег, которые перечислены компаниям:

  • благотворительным;
  • религиозным;
  • некоммерческим, которые трудятся в сфере науки, культуры и искусства;
  • социально-ориентированным.

Физическое лицо вправе получить не больше 25% от перечисленной суммы на благотворительность на протяжении отчетного промежутка — календарного года.

Обучение. Гражданин вправе компенсировать деньги на обучение собственное и обучение близкого родственника или подопечного.

  • Сумма компенсации за свое обучение высчитывается из денег, которые потрачены на услугу в образовательном учреждении на протяжении отчетного промежутка. Ограничение в возмещении — 120 000 рублей за текущий налоговый промежуток.
  • Для подсчета суммы возвратных денег за обучение детей или близких родственников учитывается сумма средств, уплаченных в бюджет образовательного учреждения. Ограничение — 50 000 рублей на каждого ребенка или родственника.

Чтобы частично компенсировать затраты на обучение, нужно соблюсти ряд требований:

  • у российского института (государственный или ИП) должна быть действующая лицензия;
  • у зарубежного должен быть сертификат, который подтверждает разрешение на ведение обучающей деятельности;
  • гражданин предоставляет полный пакет документации.

ИФНС вправе отказать от вывода средств по сбору, если на учебу потрачены средства с материнского капитала или других программ по улучшению.

Лечение. Законодательство РФ различает лечение на обычное и дорогостоящее, а также собственного здоровья и здоровья близких родственников. Независимо от объекта, которому оказывались медицинские услуги, сумма, исчисляемая к вычету, подсчитывается для стандартного типа из:

  • денег, которые перечислены за лечение и потрачены на покупку препаратов, назначенных врачом;
  • суммы страховых взносов по ДМС.

Для подсчета суммарного размера вычета по сбору при дорогостоящем лечении используются средства, потраченные на медицинские услуги, которые входят в список соответствующих типов лечения. Реестр утвержден Постановлением Правительства РФ № 201 от 19.03.2001 (ред. 26.06.2007).

Возместить средства по медуслугам гражданин может при соблюдении двух условий:

  • подача полного пакета документации;
  • услуги по лечению оказывались в учреждениях или ИП с лицензией, действующей на момент обследования.

Если процедуры и лекарства оплатил начальник предприятия, на котором физлицо работает, то налоговая откажет в вычете.

Страхование. Для подсчета компенсационных выплат по страхованию и накопительной пенсии используются суммы, которые уплачены в соответствующие фонды: НПФ, страховые.

Чтобы вернуть часть налоговых сборов, физлицо:

  • предъявляет в обязательном порядке пакет документов: справки, подтверждающие сумму взносов в каждый из фондов, копии контрактов с фондами, паспорта, ИНН;
  • заявление на возмещение налоговых денег.

Шифры, которые указывают в бланке КНД 1151020, регламентируются Указом № ММВ-7-11/387: коды «за обучение» и на дополнительные страхвзносы.

Имущественный налоговый вычет с покупки квартиры

Имущественный вычет по уплаченному сбору — частичный возврат средств, которые потрачены на НДФЛ с приобретения, продажи жилища, автомобиля или земли. В зависимости от сделки условия и содержание пакета бумаг меняется.

Частичное возмещение налоговых средств за собственность регламентируется ст. 220 НК РФ ФЗ № 117 от 05.08.2000 (ред. 27.11.2018), в которой подробно расписаны требования к подаче заявления на компенсацию средств, объекты, на которые распространяется эта процедура.

Читайте так же:  Увольнение в связи с ликвидацией организации

Для исчисления суммы к возврату с приобретения квартиры используется сумма, которая потрачена покупку жилища на территории России. Гражданин вправе оформить вычет только с 2 млн рублей. К примеру, если квартира стоит 3 млн рублей, то ФНС будет учитывать только два из них, за один вычета не будет. Но этот остаток физлицо вправе перенести на будущие расходы по приобретению жилища. Например, если в дальнейшем гражданин купит комнату за 1 млн рублей, то предыдущий неучтенный будет применяться в этот раз.

Налоговики вправе отказать в компенсации, если:

  • гражданин использовал средства из материнского капитала;
  • работодатель добавил деньги из бюджета компании;
  • деньги поступили из бюджета РФ;
  • физлицо использовало часть средств от человека, с которым состоит во взаимозависимых отношениях, согласно ст. 105.1 НК РФ ФЗ № 146 от 31.07.1998 (ред. 27.11.2018).

Чтобы вернуть средства по имущественному сбору, гражданин прикладывает к пакету документов заявление на компенсацию средств следующего вида.

Возврат налога 3 НДФЛ 83

Порядок возврата и необходимые документы

Гражданин вправе получить часть налоговых средств в зависимости от ситуации. Для каждого случая собирают соответствующие справки и бланки. Главные бумаги к пакету:

  • копии паспорта, ИНН;
  • заявление-просьба на возмещение НДФЛ;
  • заполненная 2-, 3-НДФЛ.

Процесс возврата налоговых средств регламентируется ст. 176 и 231 НК РФ и состоит из четырех шагов:

  1. Оформить декларацию 3-НДФЛ.
  2. Запросить справку 2-НДФЛ на работе.
  3. Отксерокопировать документы, в том числе паспорт, контракты, договоры, чеки.
  4. Отнести пакет бумаг в местную ФНС.

После камеральной проверки налоговики уведомят гражданина о результате. При положительном решении средства зачислят на расчетный счет или банковскую карту. Обычно сотрудники ФНС уведомляют физлиц по телефону или через официальный сервис, если у гражданина есть личный кабинет на портале. Также может прийти извещение по почте.

Сроки возврата

Камеральная проверка пакета бумаг и соблюдения требований по компенсации сбора длится три месяца согласно п. 2 ст. 88 НК РФ. Чаще средства возвращаются, главное — наличие заявления. Если вся документация в порядке, но отсутствует этот элемент, то в компенсации налоговики откажут. Но не стоит ориентироваться на точный срок — 3 месяца. Иногда гражданин получает деньги раньше.

За что можно вернуть подоходный налог

Вернуть деньги за купленную квартиру (долю в квартире, дом, комнату), проценты по ипотеке, за покупку строительных и отделочных материалов, либо за расходы на строительные или отделочные работы (малярные, плотничные, стекольные, штукатурные и т. д.) – в этом случае подается декларация 3 НДФЛ. Но за исключением расходов на покупку строительных инструментов, перепланировку, сантехнику для дома и пр. — по ним вычет не предоставляется. Возврат подоходного налога (13 процентов) также можно осуществить, если вы оплачивали обучение (свое и/или детей), лечение (свое и/или родственников), либо покупали медикаменты, платили взносы в негосударственный пенсионный фонд (НПФ), оплачивали по договору страхование жизни, перечисляли деньги на благотворительность. Возврат подоходного налога за взносы в негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Данным вычетом может воспользоваться налогоплательщик, который за счет собственных средств уплатил дополнительные взносы на накопительную часть трудовой пенсии. Если дополнительные взносы уплачивал работодатель, социальный вычет физическому лицу не предоставляется. Максимальная сумма налогового вычета за взносы в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) может составлять 120 000 рублей в год. То есть возвратить налог можно до 15 600 рублей. Человек вправе осуществить налоговый вычет в размере фактически понесенных им расходов на покупку жилья, строительство дома, лечение, обучение, но в пределах лимита, установленного налоговым законодательством.

Возврат подоходного налога за покупку квартиры

Возврат подоходного налога за квартиру (долю в квартире, дом, комнату), строительство дома. За покупку квартиры (дома, комнаты), строительство дома максимальный размер вычета может составлять 2 млн. рублей на одного человека, то есть покупателю недвижимости возвращается налог на доходы физических лиц (НДФЛ), уплаченный с суммы, равной фактическим расходам на приобретение жилья, строительных материалов, строительных и отделочных работ (если было куплено недостроенное жилье), но не более 2 млн. рублей. Например, если вы купили квартиру за 2 500 000 млн. рублей, то к вычету вы можете поставить сумму – 2 млн. Возврат 13% налога с 2 млн. будет составлять 260 000 рублей. Вернуть налог за купленную квартиру (дом, комнату), строительство дома можно до 260 000 рублей. Возврат подоходного налога с процентов по ипотеке. Максимальная сумма для налогового вычета по процентам по ипотеке составляет 3 млн. рублей. Заемщику с фактически уплаченной суммы процентов можно вернуть налог не более 390 000 рублей. Вычет можно использовать только по одному объекту недвижимости.

Возврат подоходного налога за обучение

Возврат подоходного налога за обучение. Данным вычетом вправе воспользоваться физическое лицо, оплатившее: собственное обучение (по очной, заочной, вечерней и иной форме обучения); обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет, если они учились на очной форме обучения; обучение своего опекаемого, подопечного (опекаемых, подопечных) в возрасте до 18 лет, если они обучались по очной форме обучения; обучение бывших опекаемых (подопечных) в возрасте до 24 лет, если они обучались по очной форме обучения; обучение своих брата или сестры (полнородных – имеющих общих родителей или неполнородных – имеющих одного общего родителя) в возрасте до 24 лет, если они обучались по очной форме обучения. Данный социальный вычет предоставляется только при наличии у образовательного учреждения лицензии или иного документа, подтверждающего его как статус учебного заведения. Максимальная сумма налогового вычета за обучение собственных или подопечных детей составляет 50 000 рублей в год. Вернуть налог за обучение детей или подопечных можно до 6500 рублей. Максимальная сумма налогового вычета за собственное обучение составляет 120 000 рублей в год. Вернуть налог за собственное обучение можно до 15 600 рублей.

Возврат подоходного налога за лечение и приобретение медикаментов

Возврат подоходного налога за лечение и приобретение медикаментов. Данный социальный вычет предоставляется налогоплательщику, который понес расходы из собственных средств на оплату услуг по лечению самого себя, супруга(супруги), родителей, детей в возрасте до 18 лет и (или) приобретение медикаментов для себя, либо назначенных супругу(супруге), родителям, детям, в возрасте до 18 лет; оплатившему страховые взносы страховым организациям по договорам личного страхования, договорам страхования супруга(супруги), родителей, детей, в возрасте до 18 лет. Максимальная сумма налогового вычета за лечение и (или) приобретение медикаментов может составлять 120 000 рублей в год. То есть вернуть налог можно до 15 600 рублей.

Читайте так же:  Алименты на несовершеннолетних судебная

За какой период можно воспользоваться вычетом и с какого момента наступает право на вычет

Право на использование вычета наступает с момента, когда вы подписали акт-приема передачи квартиры (в случае, если недвижимость приобреталась по договору участия в долевом строительстве). Во всех остальных случаях с момента государственной регистрации права собственности на недвижимость. То есть с того года, когда вы подписали акт-приема передачи или было зарегистрировано право собственности на недвижимость, что подтверждается свидетельством, либо выпиской из ЕГРИП. Право вычета распространяется на весь год. Существует ограничение в три года, на период, за который вы возвращаете налоги. Если вы купили квартиру более, чем три года назад, например, в 2010 году, то возвратить налоги вы сможете только за 2015, 2016, 2017 года. И далее в последующие года, пока вся сумма, указанная к возврату не будет погашена. Для тех, кто подает декларацию для получения вычета, нет обязательного срока подачи, подать ее можно в любой день года, но в течение 3х лет, с момента уплаты налогов, которые вы собираетесь возвратить. Возврат налога 13% по ипотечным процентам, фактически уплаченным за определенный год, можно осуществить, изначально получив вычет, за купленную квартиру, только затем подавать на вычет по ипотечным процентам.

Как получить налоговый вычет?

Существует 2 способа:

1. Вернуть уплаченный подоходный налог через налоговую инспекцию, то есть вы заполняете декларацию 3 НДФЛ, пишите заявление на вычет, собираете все необходимые документы и направляете их в налоговую инспекцию по месту вашей прописки. В течение трех месяцев налоговая проверяет документы, если не хватает каких-либо документов, они присылают уведомление о том, что необходимо донести недостающие документы. Принимает решение одобрить, либо не одобрить получение Вами вычета. Если решение положительное, то в течение одного месяца, на указанный вами расчетный счет, перечисляют денежные средства. Получить деньги можно только безналичным путем на любой расчетный счет в банке, наличным путем получить возврат нельзя.

2. Получение вычета через работодателя. Суть данного способа заключается в том, что с вашей заработной платы не будет удерживаться налог 13 % до момента пока вычет не будет полностью исчерпан. Вы пишете заявление в налоговую инспекцию (со всеми необходимыми данными вашего работодателя – налогового агента), собираете пакет документов, направляете в налоговую инспекцию по месту вашей прописки, для того, чтобы в налоговой вам подтвердили право на вычет. В течение 30 дней налоговый орган должен дать вам уведомление, подтверждающее ваше право на вычет. Затем, получив такое уведомление, вы пишете заявление и с этим уведомлением идете в бухгалтерию своего работодателя. После этого с вашей заработной платы не будет удерживаться налог на доходы физических лиц, в размере 13 % и вы будете на руки получать на 13% больше заработной платы, до того момента пока сумма вычета не будет полностью исчерпана.

Способы представления декларации 3 НДФЛ

Декларацию 3 НДФЛ для получения налогового вычета за купленную квартиру (долю в квартире, дом, комнату), строительство дома, обучение, лечение можно подать тремя способами: в налоговую инспекцию по месту вашей регистрации лично, через почту, либо по телекоммуникационным каналам связи (интернет), например, как делает наша компания своим клиентам.

Кто обязан представлять декларацию 3 НДФЛ

Декларацию 3 НДФЛ обязаны представить физические лица, являющиеся налогоплательщиками на территории РФ, до 30 апреля. Эта обязанность возникает, если в предыдущем году вы продали квартиру, долю в квартире, дом, комнату, автомобиль, получили доходы, от сдачи имущества в аренду, получили доходы из источников за пределами России, получили выигрыш в лотерею, а также иные доходы.

Для отправки декларации 3 НДФЛ необходимы следующие документы: Паспорт, ИНН, СНИЛС.

Декларацию 3-НДФЛ вместе с отсканированными документами отправляем в ИФНС по телекоммуникационным каналам связи (ИНТЕРНЕТ). Оригиналы документов, включая справку 2-НДФЛ, остаются у вас.

При продаже жилого дома, квартиры, комнат находившиеся в собственности менее трех лет, а приобретенное имущество с 2016 года менее 5 лет:

1.Договор купли-продажи (ксерокопию)

2.Документы, подтверждающие оплату покупателями- физическими лицами ( например, РАСПИСКА) (ксерокопию)

3.Свидетельство о государственной регистрации права (копию)

4.Если продано дороже чем 1 000 000 то документы на покупку этого имущества.

При покупке квартиры, комнаты, дома:

1.Заявление о предоставлении права на имущественный вычет

2.Договор о приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них. (копия)

3.Акт о передаче квартиры, комнаты

4.Свидетельство о гос. регистрации права (выписка из регистрационной палаты)  (копия)

5.Расписка (если есть) о получении денег. (копия)

6.Кадастровый номер (если есть) (копия)

7.Справка о доходах по форме 2-НДФЛ (оригинал)

Возврат 13% за учебу:

1.Заявление

2.Справку о доходах по форме 2-НДФЛ

3.Копию договора на обучение

4.Лицензию института ( брать в институте)

5.Квитанции об оплате (копии)

6.Копию свидетельства о рождении студента

7.Свидетельство об аккредитации института ( брать с института)

8. Справку с места учебы

Вычет на обучение могут получить те, кто в течении истекшего года произвели расходы на обучении, свое, а так же на обучение детей в возрасте до 24 лет по очной форме обучения.

Размер расходов на обучение не более 50 000 рублей.(на каждого ребенка), 120 000 рублей (за свое обучение)

За проданную машину:

1.Договор-купли продажи (если есть, копию)

2.Доверенность (если продавали по доверенности, копию)

3.Расписка об оплате (если есть, копию)

Не облагается до 250 000, и если была в собственности более 3-х лет.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Если машина продана дороже 250 000, то договор и квитанции об оплате на покупку этой машины.

Возврат 13% за лечение:

1.Заявление

2.Справку о доходах по форме 2-НДФЛ

3.Копию договора на лечение

4.Лицензию (брать в мед.учреждении)

5.Квитанции об оплате (копии)

6. Справку об оплате с синей печатью (оригинал) (брать в мед.учреждении)

Вычет на лечение могут получить те, кто в течении истекшего года произвели расходы на дорогостоящее лечение, свое, а так же на лечение детей.

Размер расходов на лечение не более 120 000 рублей.

Взаимодействие служб налоговой системы страны и плательщиков отчислений производится не в устном формате, а посредством предоставления различных документов, утвержденных правительственными приказами. Одним из таких документов является декларационный бланк по форме 3-НДФЛ для налогового вычета. С его помощью производится предоставление в налоговую инспекцию отчетов по выплатам налога на доходы физического лица. Подавать сведения на проверку обязаны обычно граждане, получившие искомый доход, то есть осуществившие продажу имеющегося у них имущества, имеющие приток денежных средств из зарубежных источников или от налогового агента отечественного, не выплатившего в казну страны искомое отчисление самостоятельно. Кроме того, вменяется заполнение обсуждаемого бланка владельцам нотариальных или адвокатских контор, предпринимателям, ведущим индивидуальный бизнес по общему виду системы обложения налогами и так далее.

Читайте так же:  Алименты на содержание ребенка до года

Помимо предоставления данных ради уплаты обязательных сборов в бюджет страны, декларация подается гражданами, претендующими на получение налогового вычета одной из доступных разновидностей, в связи с возникновением у них подходящих правовых ситуаций.

Возврат налога 3 НДФЛ 189

3-НДФЛ для налогового вычета

Когда происходит подача документа

Заполнение декларационного бланка производится согласно установленной ранее форме. Если производится предоставление отчетности, касающейся налоговых выплат, то передача документа производится в следующий за отчетным годом календарный двенадцатимесячный срок, однако не в любое время, а до наступления конца апреля месяца. Чем позже вы передадите бланк в обработку, тем дольше будут регистрировать предоставленные сведения специалисты налоговой инспекции, однако своевременная подача защищает вас от начисления штрафных санкций и прочих неприятных последствий.

Не успели сдать декларацию в срок? Хотите узнать, какие последствия ведет за собой непредоставление отчетности вовремя? Подробно о сроках давности налоговых правонарушений и как уменьшить сумму штрафа читайте в нашей статье.

Предоставление бланка производится в соответствующее месту жительства гражданина, отчитывающегося перед налоговой системой, отделение службы.

Предоставить бумагу можно следующими способами:

  • лично, посетив инспекцию с подготовленным пакетом документов, необходимых для получения вычета или отчета по налогам;
  • отправив по почте ценным письмом, при этом получая уведомление о доставке;
  • направив через личный кабинет налогоплательщика на официальном веб-ресурсе службы.

Получение вычета при помощи декларации 3-НДФЛ

Как уже было сказано выше, искомый бланк используется для получения частичного возврата налога на доходы физических лиц, который ранее был уплачен в казну государства плательщиком, претендующим на компенсацию.

Возврат налога 3 НДФЛ 105

Как получить государственную компенсацию, используя искомую декларацию

Получить вычет можно за:

  • приобретение и проведение отделочных работ в новом жилье;
  • индивидуальное строительство жилого дома;
  • проведение ремонта в купленном помещении;
  • траты, производимые на получение образования для себя или членов семьи;
  • на лечение, стоящее дорого;
  • на содержание детей здоровых и имеющих инвалидность и т.д.

Заполнение бланка

Заполнение подготовленных правительством бланков представляет собой процедуру чисто бюрократическую, поэтому однозначно легкой она быть не может, слишком много нюансов необходимо учесть. Однако не стоит преувеличивать уровень сложности заполнения документа. Вы самостоятельно, без помощи профессиональных юристов, сможете справиться с внесением информации в соответствующие строки и получить положенные 13% возврата.

Произвести внесение сведений можно тремя основными способами:

  • используя разработанное Федеральной налоговой службой программное обеспечение, скачиваемое на официальном электронном ресурсе ФНС, внутрь которого необходимо будет внести имеющиеся сведения, после чего программа самостоятельно сформирует и распечатает заполненный бланк;
  • самостоятельно заполнив соответствующие разделы бланка, скачав саму форму;
  • заплатив деньги сторонним специалистам из компаний, оказывающих услуги подобной направленности.

Скачать бланк 3-НДФЛ 

[1]

Мы рекомендуем не имеющим опыт гражданам предпочесть вариант с использованием программы, этапы работы с которой понятны каждому гражданину интуитивно. При этом вы максимально обезопасите себя от возникновения ошибок и различных несоответствий в форме, которые могут привести к негативным последствиям.

Дополнительные документы

Подача декларационного бланка 3-НДФЛ сопровождается подготовкой и представлением дополнительного списка документов, без которых право на получение вычета не будет подтверждено, следовательно, деньги также не поступят на счет налогоплательщика, поленившегося заняться документами.

Поскольку вычеты имеют различную направленность, общий список документов для них не содержит все нужные для каждого случая наименования. Рассмотрим в начале его, а потом дополним элементы для конкретных направленностей возврата средств.

Итак, общие элементы списка документов для каждой разновидности вычета представлены:

  • искомым декларационным бланком 3-НДФЛ, заполненным согласно установленным правилам;
  • идентификационный номер налогоплательщика;
  • основной документ российского гражданина или иной равносильный документ;
  • справка с места работы плательщика, содержащая данные по получаемым им доходам и суммам налоговых отчислений, ушедших в казну по выплатам налога на доходы физического лица;
  • заявление, написанное от лица плательщика, в котором также указываются необходимые для поступления ему средств банковские реквизиты.

Теперь рассмотрим дополнительный список документов, нужных для получения имущественного налогового вычета, предоставляемого при приобретении плательщиком жилья:

  • договор, свидетельствующий о заключении сделки по продаже жилья или об участи плательщика в долевом строительстве;
  • бумаги, представленные платежными документами, позволяющими получить сведения по оплате купленной недвижимости;
  • справка из Единого государственного реестра недвижимости, выдаваемая официально зарегистрировавшим новое жилье собственникам;
  • акт, согласно которому жилье было официально передано в пользование, однако, если жилье куплено согласно договору о продаже, а не долевом участии, предоставление этой бумаги не является обязательным.

Скачать Договор купли-продажи квартиры

Для приобретённого в кредит жилья предоставляются также:

  • договор с кредитной организацией о предоставлении целевого займа;
  • справка, о том, что проценты с плательщика были удержаны за годичный срок;
  • платежные документы, свидетельствующие о поступление полагающихся выплат по кредиту.
Если жилье покупается не одним собственникам, а супругами, необходимо добавить к существующим спискам копию брачного свидетельства, выданного супругами в браке.
При получении вычета на воспитание ребенка, состояние здоровья которого является нормальным, необходимо предоставить также:
  • свидетельство о его рождении;
  • копии паспортов родителя;
  • если родители являются усыновителями или попечителями, то соответствующие документы также необходимо предоставить в инспекцию.

Если производится ремонт и отделочные работы, а также самостоятельное индивидуальное строительство загородного дома, необходимо предоставить:

  • документы, подтверждающие оплату строительных материалов, а также отделочных;
  • бумаги от строительной бригады, выполняющей работу.

Для возврата средств по обучению необходимо представит справку из ВУЗа или другого учебного заведения. Компенсирующие затраты на лечение люди собирают также официальные подтверждения установленных им диагнозов, направления от лечащего врача на прохождение определенных процедур и покупку конкретных лекарственных препаратов.

Максимально положенные к возврату суммы

Согласно букве закона государство установило некую верхнюю границу суммы, подлежащей к возврату в каждом из случаев.

Таблица 1. Какую максимальную сумму можно вернуть

Если налогоплательщик приобретает недвижимость в виде дома, квартиры или другого имущественного жилого объекта, а также строит его самостоятельно, доводит до ума недострой, проводит строительные и отделочные работы, суммы расходов, часть которых полагается к покрытию, составляет 2 миллиона российских рублей. 260 тысяч рублей
Когда производились покупка, постройка, ремонт или отделка недвижимости, и при этом использовался целевой займ, например, ипотека, возврату подлежит часть уже от 3 миллионов рублей. Обратите внимание, в этом случае средства выдаются на покрытие процентов по взятому целевому займу. 390 тысяч рублей
При внесении оплаты за прохождение обучения в любом соответствующем заведении, за себя, детей или братьев с сестрами, не достигших возраста 24 лет, вы претендуете на получение так называемого социального вычета, величина которого составит 13% от 120 тысяч рублей. 15 тысяч 600 рублей
На оплату лечения для себя или членов семьи, а также несовершеннолетних детей. В случае, когда лечение являлось дорогостоящим, все фактические расходы компенсируются в размере исходных 13% от их суммы. 15 тысяч 600 рублей
Вычет стандартной направленности, получаемый за детей, приносит каждому из родителей ежемесячно определенную сумму.
Читайте так же:  Платят ли лишенные прав алименты

Сроки подачи декларации для получения вычета

Как только вы заполнили справку 3-НДФЛ, а также собрали оставшиеся необходимые документы, входящие в пакет, передаваемый на рассмотрение специалистам налоговой службы, можете начинать процесс получения вычета. Что касается временных рамок срока, в который нужно подачу документов произвести, он весьма долог, торопиться некуда.

Возврат налога 3 НДФЛ 83

Временные ограничения по подаче декларации

Если вы решили произвести подачу декларационного бланка за предыдущие 3 года, необходимо подготовить соответствующее количество экземпляров. Отделение, в которое производится предоставление документов, соответствует вашему месту жительства. Позвоните в справочную службу, назовите адрес и вам помогут определить конкретную инспекцию, в которую нужно подойти за документом.

Обратите внимание! Вы имеете право требовать проставление на втором экземпляре декларации, который оставляете у себя, проставления специалистом налоговой инспекции личной подписи, даты, а также печати службы, которые в дальнейшем будут свидетельствовать о своевременной подаче документа в обработку.

Согласно положениям российского Налогового Кодекса, декларация, для передачи информации по налоговым выплатам сдается в обработку до наступления мая следующего за отчетным года. Это обязательство не относится к вычетам по налогам. В этом случае жестких временных рамок не установлено, тем не менее, существуют некоторые правила, которые мы сейчас и рассмотрим:

  • чтобы предоставить заявление на получение вычета и другие документы, необходимо дождаться началом следующего календарного года, то есть нового периода налогообложения, то есть, за 2015 год в 2016, за 2016 в 2017 и т.п.;
  • подача декларации для получения частичного возврата уплаченного налога возможна только за три прошедших года, то есть приобретя квартиру в 2011 году и решившись на получение в 2016, вы сможете подать заявление лишь на компенсацию затрат за 2013-2015 года.

Что же касается налоговых вычетов стандартной или социальной направленности, их получение возможно ранее окончания календарного года, при помощи обращения с соответствующим заявлением к налоговому агенту-работодателю. С 2016 года это правило касается и имущественного вычета, однако получать средства таким образом не выгодно, потому что к зарплате прибавится маленькая сумма, 13% от получаемых средств. А ведь можно получить разом все 260 или 390 тысяч, например, при этом обратившись в налоговую инспекцию.

Подведем итоги

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ существует для взаимодействия с соответствующими государственными структурами. С ее помощью можно не только задекларировать суммы отчислений по сборам, которые плательщик обязан внести, но и получить денежную компенсацию, которая носит название «налоговый вычет». Разная направленность возвращаемых средств обязывает плательщика подготовить дополнительный пакет документов и приложить его к декларации.

Обратите внимание! Правительство периодически вносит в форму различные изменения, поэтому при ее заполнении следите за актуальностью бланка, а также специализированной программы, разработанной для ее заполнения.

Видео — Декларация 3-НДФЛ для имущественного вычета

Получение налогового вычета — это возможность вернуть часть денег, ранее уплаченных в государственную казну в формате подоходного налога. Речь идет о стандартных 13%, которые, согласно актуальному законодательству, каждый работающий гражданин России должен отдавать в бюджет.

Под возвращением денег понимается возврат не всей суммы потраченных средств, из-за которых вы подаете заявление на вычет, а возврат соответствующей суммы подоходного налога физического лица, уплаченной ранее (т. е. 13% от размера понесенных расходов).

3-НДФЛ: что это и как его получить

Налоговый вычет — это возможность вернуть часть уплаченного налога, доказав, что вы потратили заработанные деньги на решение важных вопросов: оплату образования, покупку жилья, лечение, благотворительность, добровольное страхование и ряд других нужд. Естественно, вернуть часть денег, потраченных на уплату налога, может только тот, кто эту уплату действительно производил. То есть право на получение налогового вычета имеют только резиденты Российской Федерации, с заработной платы которых снимается 13% подоходного налога.

Соответственно, у вас может возникнуть вопрос: как получить налоговый вычет? Алгоритм примерно следующий:

  • Сбор необходимого пакета документов. Он различается для вычетов, оформляемых по разным причинам. Найти соответствующий вашему случаю перечень бумаг вы можете в разделе выше.
  • Заполнение декларации 3-НДФЛ. Обратите внимание на то, что успешность заявки на вычет во многом зависит как от правильной подготовки документов, так и от максимально корректного заполнения декларации. Если вы не уверены, что сможете сделать это без ошибок, возможно, стоит обратиться за помощью в заполнении декларации 3-НДФЛ к специалистам.
  • Подача документов и декларации в налоговую инспекцию. Это можно сделать несколькими способами: нанести визит самолично, отправить в налоговую своего представителя (с заверенной нотариусом доверенностью), воспользоваться сайтом инспекции или Госуслуг, либо отправить по почте.
  • Получение налогового вычета (в случае удовлетворения заявки). Деньги будут перечислены на ваш расчетный счет. Проверка документов будет выполнена в течение 3 месяцев, перечисление денег — в течение 1 месяца. Таким образом, процедура завершится примерно через 4 месяца. Если речь идет о налоговом вычете в связи с покупкой жилья, то часть пересчитанной суммы будет поступать на ваш расчетный счет каждый год, пока она не будет выплачена полностью.

Виды налоговых вычетов

Налоговые вычеты делятся на две большие группы. Во-первых, это социальные, которые предполагают возмещение налога в связи с оплатой учебы, лечения, добровольной страховки и тому подобного. За один год вы имеете право потребовать вычесть налог со средств, потраченных на подобные покупки, общей суммой не более 120 тысяч руб.

Читайте так же:  Налог на транспорт в год

Вторая группа — это имущественные налоговые вычеты, связанные с покупкой жилой недвижимости (дома, квартиры во вторичном и жилищном фонде, комнаты, участка земли под жилищное строительство). В таком случае годовой лимит увеличивается до 2 миллионов руб., если покупка была совершена за собственные средства, и до 3 миллионов руб., если для ее выполнения вы взяли кредит или оформили ипотеку.

В любом случае, ключевой залог успешной подачи заявки на возвращение денег — это грамотное ее составление, заполнение и оформление.

Поэтому мы предлагаем вам услугу налогового вычета под ключ: мы поможем вам собрать правильные документы, правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ, подать заявку в налоговую инспекцию. Стоимость наших услуг невелика в сравнении с той суммой компенсации уплаченного налога, на которую вы сможете рассчитывать с нашей помощью. Не упускайте возможность вернуть себе деньги из госбюджета благодаря получению налогового вычета — обращайтесь к нам, и мы поможем вам добиться успеха!

Подробнее

Какую сумму можно вернуть?

Можно вернуть:

120 000 руб.

Ваша сумма 156 000 руб.,
но максимальный предел 120 000 руб.

650 руб. —
подготовка декларации 3-НДФЛ

150 руб. —
заявление на возврат
(по желанию)

Обратите внимание

Существуют два ограничения по сумме, на которую вы можете вернуть уплаченные налоги. Так, если вы решите заполнить 3-НДФЛ платно или самостоятельно в СПб, желая получить социальные налоговые вычеты, то максимальный объем средств, по которому вы сможете их получить, составит 120 000 руб. за один календарный год. К этой категории относятся вычеты за оплату образования, лечения, добровольное пенсионное и медицинское страхование, благотворительность и добровольные взносы за накопительную долю пенсии.

Второе ограничение связано с имущественными налоговыми вычетами, которые могут быть предоставлены из расчета на 2 000 000 руб. в случае приобретения жилой недвижимости и 3 000 000 руб. при покупке или строительстве жилья или участка под него в рамках кредита или ипотеки.

Могут

претендовать на получение налогового вычета

  • Налоговые резиденты РФ, в действительности находящиеся в пределах территории страны не менее, чем 183 дня в году (на протяжении 12 месяцев, следующих друг за другом).
  • Действующие налогоплательщики — физические лица, с официального заработка которых в пользу госказны удерживается 13% стандартного подоходного налога.

Не могут

претендовать на получение налогового вычета

  • Граждане, не обладающие статусом налоговых резидентов РФ (фактически присутствующие в стране менее 183 дней в году).
  • Граждане, не имеющие официального трудоустройства с получением заработка, который облагается 13-процентным налогом (включая неработающих пенсионеров).
  • Индивидуальные предприниматели, использующие специальные схемы налогообложения и не имеющие дополнительных доходов с выплатой 13-процентного налога в государственный бюджет.

Позвоните нам
+7 (812) 363-00-13
или оставьте заявку на сайте

Мы бесплатно проконсультируем вас

Мы подготовим
декларацию 3-НДФЛ
— 650 руб.

Мы передадим 3-НДФЛ
в ФНС (по желанию)
— 150 руб.

Вы получите
налоговый вычет

Схема работы

Список необходимых документов

Документы, которые нужны для получения налогового вычета, должны быть оформлены в установленном законом порядке, с указанием исчерпывающей информации, со всеми необходимыми печатями, подписями, реквизитами и контактными данными.

Заполнять форму 3-НДФЛ и выяснять, какие документы нужны для возврата денег, необходимо ближе к концу налогового периода (в данном случае — календарного года).

Подавать все эти бумаги необходимо в налоговую инспекцию по месту жительства, а получение вычета произойдет уже в начале следующего календарного года.

  1. Паспорт;
  2. ИНН;
  3. Свидетельство о регистрации права собственности;
  4. Договор купли-продажи;
  5. Акт приема-передачи;
  6. Платежный документ или расписка в получении денег;
  7. Справка о доходах с места работы (форма 2-НДФЛ).

Дополнительно, если жилье приобреталось в кредит или ипотеку:

  1. Кредитный договор (ипотека);
  2. Справка из банка об уплаченных процентах;
  3. Квитанции об оплате процентов.
  1. Паспорт;
  2. ИНН;
  3. Договор на строительство жилья (договор долевого строительства, инвестирования и др.);
  4. Платежный документ (квитанции, платежные поручения);
  5. Документы подтверждающие расходы (чеки, товарные чеки, договора, накладные и др.);
  6. Свидетельство о регистрации права собственности (при наличии, если жилье зарегистрировано);
  7. Акт приема-передачи (при наличии);
  8. Справка о доходах с места работы (форма 2-НДФЛ).
  1. Паспорт;
  2. ИНН;
  3. Договор купли-продажи;
  4. Платежный документ или расписка в получении денег (при наличии);
  5. Документы на приобретение жилья (если в собственности менее 3 лет и цена продажи более 1 000 000 руб.);
  6. Справка о доходах с места работы (форма 2-НДФЛ).
  1. Паспорт;
  2. ИНН;
  3. Договор с учебным заведением (договор должен быть на имя родителей, если декларацию подают родители);
  4. Квитанции об оплате, чеки;
  5. Копия свидетельства о рождении ребенка (если обучение оплачивают родители);
  6. Лицензия (учебного заведения);
  7. Справка о доходах с места работы (форма 2-НДФЛ).
  1. Паспорт;
  2. ИНН;
  3. Договор с лечебным учреждением (при наличии);
  4. Квитанции об оплате;
  5. Справка об оплате услуг для предоставления в налоговые органы (утверждена приказом Минздрава России и МНС России от 25 июля 2001 г. № 289/БГ-3-04/256);
  6. Справка о доходах с места работы (форма 2-НДФЛ).
  1. Паспорт;
  2. ИНН;
  3. Рецепт от лечащего врача форма № 107/у;
  4. Квитанции об оплате;
  5. Справка о доходах с места работы (форма 2-НДФЛ).
  1. Паспорт;
  2. ИНН;
  3. Документы на продажу машины (справка-счет, договор и др.);
  4. Документы на приобретение машины (если в собственности менее 3 лет и цена продажи более 250 000 руб.);
  5. Копия ПТС или документы на приобретение автомобиля (если в собственности более 3 лет);
  6. Справка о доходах с места работы (форма 2-НДФЛ).
  1. Паспорт;
  2. ИНН;
  3. Договор добровольного медицинского страхования;
  4. Страховой полис;
  5. Кассовые чеки и квитанции по оплате страховой премии (взноса) форма № А-7.
  1. Паспорт;
  2. ИНН;
  3. Договор добровольного пенсионного страхования;
  4. Документы, подтверждающие оплату взносов.

Задать вопрос

Задайте ваш вопрос, если вы
не нашли на него ответа

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Источники:

  1. Н.П. Белотелова Деньги. Кредит. Банки / Н.П. Белотелова, Ж.С. Белотелова. — М.: Дашков и Ко, 2012. — 400 c.
Возврат налога 3 НДФЛ
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here